染雾企业营运资金管理论文 篇一
标题：企业营运资金管理的重要性及挑战
摘要：本篇论文旨在探讨企业营运资金管理的重要性，以及在面对挑战时应采取的有效策略。首先，文章将介绍企业营运资金的概念和作用，分析其在企业运营中的重要性。其次，文章将探讨企业营运资金管理面临的挑战，包括市场波动、资金不足、供应链风险等因素。最后，文章将提出一些有效的策略，以帮助企业更好地管理和优化其营运资金。
1. 引言
企业营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，对于企业的健康发展至关重要。有效的资金管理可以帮助企业降低财务风险、提高盈利能力，并确保企业能够应对市场的波动和变化。
2. 企业营运资金的概念和作用
企业营运资金是指企业在日常运营过程中所需的资金，包括流动资金和运营资本。它们是企业正常运营所必需的，可以用于支付员工工资、原材料采购、设备维护等各种支出。
3. 企业营运资金管理面临的挑战
企业营运资金管理面临着各种挑战，其中包括市场波动、资金不足、供应链风险等。市场波动可能导致企业收入的不稳定，进而影响企业的资金流动性。资金不足可能导致企业无法按时支付应付账款，影响企业的信誉和长期发展。供应链风险包括供应商延迟交货、原材料价格波动等，也会对企业的资金流动性造成影响。
4. 有效的企业营运资金管理策略
为了应对上述挑战，企业可以采取一些有效的策略来管理和优化其营运资金。首先，企业可以通过优化现金流管理，提高应收账款的回收率和控制应付账款的支付时机。其次，企业可以建立紧密的供应链合作关系，减少供应链风险，确保原材料的及时供应。此外，企业还可以通过合理的财务规划和预算管理，提前准备资金，以应对市场波动和资金不足的情况。
5. 结论
企业营运资金管理对企业的发展至关重要。面对挑战，企业应采取有效的策略来管理和优化其营运资金，以确保企业的稳定运营和可持续发展。
参考文献：
[1] Brealey, R. A., & Myers, S. C. (2003). Principles of corporate finance. McGraw-Hill/Irwin.
[2] Gitman, L. J., & Zutter, C. J. (2015). Principles of managerial finance. Pearson Education.
企业营运资金管理论文 篇二
标题：企业营运资金管理的关键因素与策略
摘要：本篇论文旨在探讨企业营运资金管理的关键因素和应对策略。首先，文章将介绍企业营运资金管理的关键因素，包括现金流管理、资金来源和运营效率。其次，文章将分析这些关键因素对企业营运资金管理的影响，并提出相应的策略来应对不同情况。最后，文章将总结并展望企业营运资金管理的未来发展趋势。
1. 引言
企业营运资金管理是企业财务管理的核心内容之一，对企业的生存和发展至关重要。它涉及到企业的现金流、资金来源和运营效率等方面，需要企业在不同情况下制定相应的策略来管理和优化其营运资金。
2. 企业营运资金管理的关键因素
企业营运资金管理的关键因素包括现金流管理、资金来源和运营效率。现金流管理是指企业通过合理的预测、调度和控制现金流量，确保企业的资金流动性。资金来源涉及到企业通过债务融资、股权融资和内部融资等方式筹集资金。运营效率是指企业通过提高生产效率、降低成本和优化供应链等方式提高企业的运营效率。
3. 关键因素对企业营运资金管理的影响及应对策略
现金流管理的不良可能导致企业资金短缺和支付风险。企业可以通过加强现金流预测和控制、优化客户信用管理和供应商关系来改善现金流管理。资金来源的不稳定可能导致企业无法及时获得所需资金。企业可以通过多元化融资渠道、合理管理债务和股权关系等方式应对资金来源的不稳定性。运营效率的低下可能导致企业成本过高和效益不佳。企业可以通过流程优化、技术创新和供应链管理等方式提高运营效率。
4. 企业营运资金管理的未来发展趋势
随着信息技术的快速发展和全球化竞争的加剧，企业营运资金管理也面临着新的挑战和机遇。未来，企业可以利用大数据分析、云计算和区块链等新技术手段来提高资金管理的效率和准确性。同时，企业还应加强风险管理和供应链合作，以应对市场波动和供应链风险。
5. 结论
企业营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，对企业的发展至关重要。企业应重视现金流管理、资金来源和运营效率等关键因素，并采取相应的策略来优化和管理其营运资金。
参考文献：
[1] Deloof, M. (2003). Does working capital management affect profitability? Journal of business finance & accounting, 30(3-4), 573-587.
[2] Shin, H. H., & Soenen, L. (1998). Efficiency of working capital management and corporate profitability. Financial practice and education, 8(2), 37-45.
企业营运资金管理论文 篇三
企业营运资金管理论文
了解营运资金的筹资管理，促进企业内部有效流动，以营利为目的，实现企业利益的最大化。接下来是小编为您整理的企业营运资金管理论文，希望对您有所帮助。
摘要：随着改革开放以及社会的不断发展，我国的国民经济也随着这个发展的大潮突飞猛进。这其中，我国的中小企业发挥着重要的作用。现阶段，占国内企业总数99%以上大约971万个中小企业，贡献了国内60%的GDP，对进出口贸易额的创造接近70%，提供了80%的再就业机会，这其中不乏许多新产品的开发和问世，为国家创造了65%的发明专利。中小企业是我国经济发展的重要力量和前提保障，对我国的经济产业结构起到了支撑作用，对维持社会的稳定和经济的进步有着至关重要的作用，但是在市场的大环境下生存，普遍存在着较高的失败率。截至2012年底，中小企业中的7.5%处在停产、倒闭、歇业的状态中。
关键词：中小企业；管理资金；机制；解决方法
我们这里所说的营运资金管理，通常是企业在维护企业资本运营以及企业在生产过程中，资产流动性的管理机制，主要是筹备管理和运营管理。
了解营运资金的筹资管理，促进企业内部有效流动，以营利为目的，实现企业利益的最大化。在我国，大部分的企业在经营管理过程中，都对营运资金管理不够重视，由于在企业运作的过程中，缺乏资本运营，有些企业在对企业营运资本管理上没有充分的认识。2008年金融危机爆发并迅速在全球范围内蔓延，导致全球经济发展的步伐全面放缓。国内投资市场不理想，产能过剩，产品需求量锐减，出口增长率逐步减缓。
面对如此严峻的市场挑战，中小企业在不断创新、延伸产业链、加强市场核心竞争力的同时，针对营运资金管理的成效，决定着每一个中小企业能否长远发展。
（一）站在外部的角度怎么办
目前国内的中小金融机构普遍存在的问题是资本规模较小模式比较单一，具备长远目光的管理层次较少，管理运营灵活，并且服务对象过多倾向于中小企业机构。因此，政府应加强和严格审核中小金融机构的管理，建立良好的市场运营，缩减相应的审批手续，促使中小金融机构间形成良性的市场竞争，为中小企业的良性循环发展铺平道路打好基础。国家应该通过制定实施一系列的长远方针，鼓励各大中小企业运用抵押、周转、贷款来进行更为有效的融资。进一步规范股权市场，丰富资本市场产品，鼓励中小企业通过股权转让、技术入股等多种形式融资。为中小企业融资提供优惠政策，引导中小企业通过银行贷款、发行股票、债券等多种形式进行融资。建立行之有效的企业担保资金机制，让中小企业的发展走向正规，建立健全的信用担保机制，提高国家指定的政策性担保机构的抗风险能力和担保能力。借助政府制定的相关政策对市场进行有效的调控，这些措施可以有效地使公司进入规范化的运营模式。对管理进行要求严格的评审考核，达到一定水平的信用评级，并且有一定的规章制度，同时还有标准化的使用和一定的信誉担保机构，给予一部分政策性的补贴。
（二）站在内部角度怎么办
1.拓宽融资的平台，改进简单的模式。第一步，对自身资金进行强化的原始基本积累储备。中小企业依托自身优势，通过高效的科学方法，逐渐提高企业的资本运作能力和资金周转能力，进而对企业资金利用能力和抗风险力度有一个更好的利用。第二步，优化公司管理层次结构，引入更多的专业技术人才，加强技术创新，扩大企业规模。同时，企业应该通过多种的融资渠道去优化企业自身的资本和储备的结构。中小企业可通过自身内部融资，使企业员工参与到企业管理中来，进而提高了企业员工的生产积极性。最后，企业要细化内部资金的支出流动方向的问题，以此来确立企业的资金需要量，有效地控制企业的内部财务会计的内部控制，提高资金利用率。在中小企业的内部，不管是库存管理还是企业资金运营管理中，都要有各自的有效的管理机制，把企业内部中的采购和财务岗位分开，销售部门和结账部门分开，采取执行和审核两个方式。
2.有效准确评估资金使用的需求量。企业本身应该是最终以获得利益为主，产品开发、生产和销售必须要很多的资金才可以进行，因此企业不仅要对自己的.本金进行可靠的管理和评估，同时也要有一定的流动资金来良性运营。通过科学合理的预算，预留一定与企业日常运营相匹配的流动资金，来保证企业资金链的正常流转。3.健全资金监督、管理机制。流动资金要由企业进行统一的操作和运用，坚持“谁是谁负责就是谁的责任”的具体资金使用或使用部门的公平原则。企业需花费大量的资金和精力，将大量的资金投入到集体决策的系统中，通过集体讨论决策层、企业的主要负责人、财务主管及各个部门之间共同进行签署，保证大量的资金一起运作。当企业收到承兑汇票，为了保证金流动和流转的利用率，要加快进行兑换，这不仅能够降低财务的费用和运营成本，并且还能加快效率。企业发展除了有固定的生产经营网站，而且还需要有很强的流动性资金来支持生产和经营活动。因此，企业需要企业外部融资活动。但公司通常必须支付更高的利率在外部融资，当外部融资比例过大时，企业承担的负担过重，会影响到企业长远发展，不利于企业可持续发展。当企业所要支付的利息及税金超过了企业生产产品的成本时，即收支不平衡时，企业资金链断裂，其最终结果将导致企业破产，应通过合理利用无息负债来缓解资金压力。企业要积极维护企业信用，与银行往来的过程中逐步建立并保持企业信用良好的形象，加强对财务人员的教育培训，只有提高了财务人员自身的素质，增强他们的工作能力，才能保证企业资金的正常流转。同时，完善健全企业各类管理制度，才能更好地监督、制约财务人员，提高员工的工作效率，降低企业运营成本，才能使中小企业长远地发展。
参考文献：
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[7]梁峰.试论制约我国中小企业发展的融资瓶颈[J].南开经济研究，2000，(2).
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[10]吴敬琏.经济形势与中小企业的发展[J].改革，1998，(5).
