染雾资金管理制度 篇一
随着经济的发展和企业的壮大，资金管理对于企业的发展和运营起着至关重要的作用。一套科学合理的资金管理制度可以帮助企业合理运用资金、降低经营风险、提升盈利能力。本文将从资金管理的重要性、资金管理制度的基本原则以及制定资金管理制度的步骤等方面进行探讨。
首先，资金管理制度的重要性不可忽视。资金是企业生存和发展的重要保障，它关系到企业的正常运营和发展。一个良好的资金管理制度可以确保企业的资金安全，防范各种风险，提高资金使用效率。资金管理不仅仅是财务部门的职责，还需要全员参与，确保每个环节都能够科学合理地运用资金。
其次，制定资金管理制度需要遵循一些基本原则。首先是合理性原则，即制定的制度应该符合企业实际情况和经营特点，不能一刀切。其次是规范性原则，即制度应该明确规定资金的使用范围、程序和要求，确保每一笔资金都能够合规合法。再次是透明性原则，即制度应该公开透明，让员工和管理层都能够清楚了解资金的使用情况和流向。最后是动态性原则，即资金管理制度应该根据企业的实际情况进行调整和完善，以适应不同阶段的发展需求。
最后，制定资金管理制度需要遵循一定的步骤。首先是明确目标，明确资金管理的目标和要求，确定制度的核心内容和重点。其次是调研分析，通过收集和分析企业的资金使用情况和问题，找出存在的短板和不足。然后是制定方案，根据调研结果制定出具体的资金管理制度，并进行内部讨论和修订。最后是宣传推广，将制度向全体员工进行宣贯，确保员工了解并遵守制度。
综上所述，资金管理制度对于企业的发展和稳定运营具有重要意义。企业应该制定科学合理的资金管理制度，确保资金的安全和有效运用，提升企业的竞争力和盈利能力。同时，制定资金管理制度需要遵循一定的原则和步骤，确保制度的合理性和可执行性。只有建立健全的资金管理制度，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。
资金管理制度 篇二
随着企业的发展和经营规模的扩大，资金管理变得愈发重要。一套科学合理的资金管理制度可以帮助企业合理运用资金、降低经营风险、提升盈利能力。本文将从资金管理制度的基本内容、实施资金管理制度的挑战以及资金管理制度的监督与评估等方面进行探讨。
首先，资金管理制度的基本内容可以包括资金预算、资金申请与审批、资金使用与监督等方面。资金预算是指企业在一定时期内对资金收支进行合理规划和预测，确保资金的有效运用。资金申请与审批是指企业内部申请资金并经过相关部门的审批流程，确保资金的合规合法。资金使用与监督是指企业内部对资金的使用情况进行监督管理，防止资金的滥用和浪费。
其次，实施资金管理制度面临着一些挑战。首先是员工执行意识不足，有些员工对于制度的重要性和严肃性缺乏认识，容易出现违规行为。其次是制度的变通和规避，有些员工可能会寻找漏洞和空子，规避制度的限制。再次是制度的落地和执行，有些企业在制定制度时考虑不周全，导致实际操作中出现困难和问题。
最后，资金管理制度的监督与评估是确保制度有效执行的重要环节。企业应建立完善的监督机制，对资金管理制度的执行情况进行监督和检查，及时发现和纠正问题。同时，企业还应定期对资金管理制度进行评估，检验制度的合理性和有效性，及时进行修订和完善。
综上所述，资金管理制度对于企业的发展和经营至关重要。企业应制定科学合理的资金管理制度，并在实施过程中克服各种挑战，确保制度的有效执行。同时，企业还应建立健全的监督与评估机制，对资金管理制度的执行情况进行监督和评估，确保制度的有效性和合规性。只有建立健全的资金管理制度，企业才能在激烈的市场竞争中取得持续发展的优势。
资金管理制度 篇三
一、医院现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。单位借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。
二、出纳员向银行提取现金，应当填写《现金提取单》，并写明用途和金额，由领导批准后提取。
三、医院应当严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款，取款和结算。医院应当定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。医院应当加强对银行结束凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。
四、医院应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债券债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。
五、医院应当指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，及时处理。
六、医院应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符，及时查明原因，作出处理。
七、办理现金报销业务，经办人要详细记录每笔业务开支的实际情况，填写《支出凭单》，注明用途及金额。出纳员要严格审核应报销的原始凭证，根据成本管理、费用管理有关审批权限进行审核无误后，办理报销手续。
八、支付个人的临时工工资等，出纳员根据有关规定和医院领导的批示，以及经过审核的《支出凭单》，并由经办人、收款人签章后，支付现金。
九、出纳员办理完毕现金收付款业务后，应及时在报销票据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记及相关附件单上盖“附件”鲜章。
资金管理制度 篇四
第一条为加强市中小学校舍安全工程专项资金支付管理，确保资金使用安全规范，保证建设项目施工进度，依据《全国中小学校舍安全工程实施细则》和《市中小学校舍安全工程专项资金管理办法》的有关规定，制定本制度。
第二条本制度的工程资金是指中央、省级财政补助用于中小学校舍安全工程资金；州、市承担的配套资金；社会各界捐资捐物支持校舍安全工程建设资金。
第三条工程资金拨付，校安工程项目业主根据与项目施工单位合同约定预付工程款、拨付工程进度款、结算工程价款的活动。
第四条工程预付款时，项目施工单位编制《市建设项目资金报账申请书》，同时提供项目中标通知书、建设工程施工合同书等相关财务资料；工程预付款不得高于合同金额的30%。
第五条工程进度款的拨付，根据项目监理工程师确定的工程计量结果，项目施工单位提出支付工程进度款申请，项目业主审核并扣减相应的工程预付款；工程进度款的拨付不得高于工程价款的85%。
第六条工程竣工价款结算，项目施工单位编制《建设项目资金结算申请书》，凭《项目工程造价审查定案通知书》等相关财务资料提出项目工程结算申请，项目业主按工程项目决算价款的5%暂扣留质量保证（保修）金后与项目施工单位进行结算。
第七条工程预付款、工程进度款、工程竣工价款结算的审批程序，项目施工单位编制《市建设项目资金报账申请书》或《市建设项目资金结算书》，工程项目监理机构、项目监理工程师确认工程计量结果，提出付款意见，报市中小学校舍安全工程办公室项目监管人员审核盖章，项目业主审批，单笔金额超过80万元的，报分管副市长审批。
第八条项目施工单位凭审批完整的《市建设项目资金报账申请书》或《市建设项目资金结算书》、项目工程完税发票到项目业主办理资金支付结算业务。
第九条项目业主在支付资金时，严格按项目资金性质来源拨付资金，严格执行银行转账制度，杜绝一切现金支付行为。
第十条本制度由市财政局负责解释。
第十一条本制度自印发之日起施行。
资金管理制度 篇五
第一条 目的及依据
为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以达成资金运用的最高效益，特制定本办法。
第二条 资金范围
本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则归属于资金调度的行列。
第三条 作业期间
（一）资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月二十四日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。
（二）会计部应于每月二十八日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。并于次月十五日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。
第四条 内销收入
营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收（兑）现数编列。
第五条 劳务收入
营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收（兑）现数编列。
第六条 退税收入
（一）退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。
（二）预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。
第七条 其他收入
凡无法直接归属于上项收入皆属之。包括财务收入、增资收入、下脚收入等。
其数额在新台币十万元以上者，均应加说明。
第八条 资本支出
（一）土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。
（二）房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。
（三）设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期付款偿付日期予以编列。
（四）机构设备、什项设备、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购L／C开立计划，预计支付资金编列。
第九条 材料支出
资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。
第十条 薪资
会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
第十一条 经常费用
（一）外协工缴：外协经办部门应参照外协厂商别约定付款条件等资料，斟酌预计支付数编列。
（二）制造费用：会计部依据生产计划，参考制造费用有关资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
（三）推销费用：营业部依据营业计划，参照以往月份推销费用占营业额的比例推算编列。
（四）管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划编列。
（五）财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。
第十二条 其他支出
凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，包括偿还长期（分期）借款、股息、红利等的支付。其数额在十万元以上者，均应加以说明。
第十三条 异常说明
各单位应按月编制“资金来源运用比较表”，以了解资金实际运用情况，其因实际数与预计比较每项差异在百分之十以上者，应由资料提供部门填列“资金差异报告表”列明差异原因，于每月十日前送会计部汇编。
第十四条 资金调度
（一）各单位经营资金由公司最高主管负责筹划，并由财务部协助筹措调度。
（二）资材部应按月根据国内外购料借款数额编列“购料借款月报表”于当月24日送财务部汇总呈核总经理。
（三）财务部应于次月五日前按月将有关银行贷款额度，可动用资金，定期存款余额等资料编列“银行短期借款明细表”呈总经理核阅，作为经营决策的参考。
第十五条 本准则经总经理核准后实施，修改时亦同
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资金管理制度 篇六
为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：
一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。
二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变;特殊状况，务必请示。
三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列资料和文件要求为准。
四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。
五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。
六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。
