小公司最简单财务的管理制度(经典6篇)

时间:2011-01-02 03:17:37
染雾
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小公司最简单财务的管理制度 篇一

在如今竞争激烈的商业环境下,小公司需要制定一个简单而有效的财务管理制度来确保财务的正常运作。这篇文章将介绍一种适用于小公司的最简单财务管理制度,旨在帮助小公司更好地管理财务,提高经营效益。

首先,小公司应该建立一个财务记录系统。这个系统可以包括一个简单的电子表格,用于记录每日的财务交易,如收入、支出和资产负债情况。通过记录每一笔交易,公司可以更清楚地了解自己的财务状况,并及时采取相应的措施。

其次,小公司需要制定一个预算制度。预算是公司财务管理的基础,可以帮助公司合理安排资金使用,控制成本,并预测未来的财务状况。小公司可以根据自身的实际情况,制定一个简单的预算计划,包括收入、支出和投资等方面的预算。通过预算制度,公司可以更好地掌握财务状况,并做出相应的调整。

另外,小公司还应该建立一个审计制度。审计可以帮助公司检查财务记录的准确性和合规性,确保公司的财务活动符合相关法规和规定。小公司可以选择请一位专业的审计师进行定期审计,或者在公司内部设立一个审计部门。无论选择哪种方式,审计制度都应该成为小公司财务管理的一部分。

最后,小公司需要建立一个报告制度。定期报告可以帮助公司了解自己的财务状况,并及时做出调整。小公司可以每月或每季度制作一份简单的财务报告,包括收入、支出、利润和现金流量等方面的情况。通过定期报告,公司可以及时发现问题,并采取相应的措施来解决。

综上所述,小公司最简单的财务管理制度应该包括财务记录系统、预算制度、审计制度和报告制度。通过这些制度的建立和执行,小公司可以更好地管理财务,提高经营效益。当然,这只是一个简单的财务管理制度,小公司可以根据自身的实际情况进行调整和完善。

小公司最简单财务的管理制度 篇二

在上一篇文章中,我们介绍了一种适用于小公司的最简单财务管理制度。在本篇文章中,我们将进一步探讨如何执行和改进这个财务管理制度,以提高小公司的财务管理效果。

首先,小公司需要确保财务记录的准确性和完整性。财务记录是财务管理的基础,如果记录不准确或不完整,将会对财务分析和决策产生负面影响。因此,小公司应该建立一个严格的财务记录流程,并进行相应的培训,以确保员工能够正确地记录财务交易。

其次,小公司应该定期进行预算和实际财务情况的对比分析。通过对比分析,公司可以发现预算与实际情况之间的差异,并及时做出调整。这种对比分析可以帮助公司更好地掌握财务状况,避免出现财务风险。

另外,小公司还可以考虑使用财务软件来辅助财务管理。财务软件可以帮助公司更方便地记录和分析财务数据,提高工作效率。小公司可以选择一款简单易用的财务软件,根据自身需求进行定制和使用。

最后,小公司应该定期评估和改进财务管理制度。财务管理制度不是一成不变的,需要根据实际情况进行调整和改进。小公司可以定期召开财务管理会议,邀请相关人员参与讨论和决策,以改进财务管理制度,提高管理效果。

综上所述,小公司执行和改进财务管理制度需要确保财务记录的准确性和完整性,定期进行预算和实际财务情况的对比分析,考虑使用财务软件辅助管理,以及定期评估和改进制度。通过这些措施的执行和改进,小公司可以更好地管理财务,提高经营效益。

小公司最简单财务的管理制度 篇三

  1、收入问题:为少交税收入记在账外或是将不确认收入,将收入挂在往来科目中,此时也不会开增值税发票,钱货早已经交易。

  2、成本问题:

  ①、情况1往往产生问题是账面库存商品成本结转不及时,货物已经发出但未记录成本;或者是材料、人工等耗费已经计入成本,而与收入不配比。

  ②、部分生产类企业因车间零部件较多,材料入库、出库记录不及时、不准确而产生账面成本不准确,甚至有企业平时的成本按估计的方法来核算成本。

  ③、平时不对库存进行盘点,使账务和实际情况脱节,财务记录不准确。

  3、资金问题:

  ①、一般缺少资金,向银行借款较多,一般与其他企业互相担保;向个人借款用于暂时的资金往来或是生产经营,利息高于银行贷款;有的还会存在职工集资问题。

  ②、现金、银行存款:账面现金较多,实际现金一般远少于账面,存在较多白条;现金使用不合规。

  ③、往往有较多的业务费(给客户采购人员的回扣),在白条中列支,到最后没有相应的发票或是费用单。

  ④、出资、增资不实,往往是先出资再抽逃,以后通过费用方式慢慢的抵消掉。

  4、人员工资问题:

  ①、往往缴纳不足,与部分员工不签订劳动合同。

  5、固定资产、无形资产问题:

  ①、固定资产入账时间与实际情况不一致,导致折旧、摊销在不同年度差异,也使损益表差异,甚至影响不同年度的盈亏情况。

  ②、账面记录与实际往往有差异;摊销问题。有些可能已经报废或减值,但仍挂账。

  ③、因固定资产、无形资产一般金额较大,应与当地同等情况比较分析,可能有些利用固定资产、无形资产合同隐藏大额的非正常交易等。此处仅列指几条,更多问题大家共同讨论分享。

小公司最简单财务的管理制度 篇四

  一、在上级主管部门和办事处的领导下,负责搞好本单位的会计、资金管理和成本核算,充分发挥财务工作的监督和控制职能。

  二、依据上级主管部门的规章制度,制定并实施本单位财务管理的实施细则。坚持一支笔审批制度,做到费用开支有计划,有考核、有监督,杜绝不合理开支。

  三、实施“双增双节”活动,降低费用,节约开支,及时清理债权、债务。

  四、定期编制、报送财务决算报表,经常分析资金收支执行情况,定期对单位经济运行情况做出分析,为领导决策提供根据。

  五、搞好会计和成本核算,定期做好与上级机关、外单位业务往来结算、与银行资金结算,做到日清月结,按时编制银行存款未达帐项余额调节表。

  六、及时处理固定资产入帐、折旧、调拨、变卖和清理工作,监督固定资产的使用、维修、大修和及时处理低值易耗品分摊工作。

  七、负责办事处职工、离退休职工工资的计算发放、日常报销和各类结算工作,执行工资福利待遇和差旅费规定,审核各项费用的报销。

  八、协同劳资部门搞好全体职工工资奖金支付审核工作,配合劳资部门搞好工资基金管理,控制不合理的工资支付。

  九、经常对财务会计工作总结经验,堵塞漏洞,对重点问题向主管部门呈送专题报告。

  小公司最简单财务的.管理制度3

  为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度:

  一、加强原始凭证管理,根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。如:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。

  二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。

  三、做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

  四、编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。

  五、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

  六、建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案,妥善保管。

  七、根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。

  八、严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。公司主管对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。

  九、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。

  十、对应收帐款,每月末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。

  十一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案,不得截留到帐外或作其他处理。

  十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出,按规定计入成本费用。

  十三、加强对费用的总额控制,严格制定各项费用的开支标准和审批许可权,财务人员应认真审核有关支出凭证,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。

  十四、企业对存放的各项产品必须进行定期或不定期的清查盘点。发现财产物资的盘盈、盘亏、毁损、报废等要及时进行处理,确保财产物资账实相符和资金完整。

小公司最简单财务的管理制度 篇五

  为严肃财经纪律、加强财务管理,根据市委市政府关于财务“四统一”的有关规定,结合我局实际,在原财务制度进行修订的基础上,制定单位新财务制度如下,请遵守执行。

  一、遵守会计统一核算,严格按照《行政事业单位会计制度》执行,库存现金不坐支、不超支、不白条抵库、不私借公款。

  二、差旅费的使用及报销办法:

  因公出差预领现金,须由出差人填写借款凭据,报局长授权的分管副局长审批同意后方可借款。出差返回后须在三天内与财务结报,遇特殊情况的,结报时间不能超过一星期。

  三、子女医药费报销的审批办法:

  行政事业编制人员子女医药费报销,由报销人员填写医药费报销单,经办公室财务人员根据有关政策规定进行审核后,报局长授权的分管副局长审批。

  四、工资、奖金、补贴、福利等发放审批办法:

  五、行政、事业、合同用工性质工作人员的工资、奖金、补贴、福利等由办公

室根据有关规定和合同明确标准编制发放清单,经办公室负责人审核后报局长授权的分管副局长审批。

  六、车辆维修费用及出车补贴的审批办法:

  1、车辆维修由负责该车辆的司机提出,征得办公室负责人同意后,对车辆进行维修。维修费用由司机签字,办公室负责人审核后,报局长授权的分管副局长审批。

  2、出车补贴的支付。由司机根据出车情况,于次月5日前填写《出车补贴申报表》,经办公室负责人审核后,报局长授权的分管副局长审批。

  3、财务根据领导意见进行支付。

  七、会务及业务招待费的审批办法:

  1、各科室根据工作需要进行业务招待时,必须事先征得分管领导同意并签署意见,由经办人签字,报局长授权的分管副局长审批。

  2、在酒店(饭店)进行业务招待时,限局领导和办公室负责人进行签单,其余人员一律采用买单结报的方式进行;招待费用统一结算时,经办公室主任审核无误后,由经办人员签字后报局长授权的分管副局长审批。

  3、财务根据领导意见支付相关款项;未按上述规定的业务招待费用,财务人员有权拒付,并由当事人个人承担。

  八、购置办公用品的审批办法:

  1、常用办公用品由办公室统一购买,各部门采取领用制,并由办公室负责登记;高额办公用品的购置,由科室提出申请并经局领导同意后,由办公室负责采购。

  2、办公费用支付审批程序:经办人员签字,办公室主任审核,分管局长授权的分管副局长审批。

  九、票据由办公室财务会计统一保管,并及时向核算中心办理结报手续。不符合规定的票据,财务会计有权拒付。

  十、项目经费的开支情况,由财务人员负责按月汇总并经办公室主任审核后报分管副局长和局长。

  十一、本规定自发文之日起执行。

小公司最简单财务的管理制度 篇六

  第一章总则

  第一条:为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理和会计监督,规范财务行为,适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要,根据《中华人民共和国会计法》,《企业财务通则》,《企业会计准则》,《公司法》,以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。

  第二条:本制度适用于集团公司,各全资子公司(含事业性质、企业化管理单位)和控股子公司(以下简称所属企业)。

  第三条:集团公司和所属企业是独立法人,依法享有民事权利,承担民事责任,独立核算,自主经营,自负盈亏。集团公司各职能部门不具有企业法人资格,不得自立银行帐号。

  第四条:集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任,集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。各所属企业必须设立会计机构,根据内部牵制制度合理配备会计人员,及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务,并实行有效的会计监督。

  第五条:各所属企业应加强经营管理,努力降低成本、费用,确保企业财产的安全完整,提高资源的使用效率。

  第六条:各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理,除法定的会计帐册外,不得另立会计帐册,对会计帐册应妥善保管,未经集团批准不得销毁;对企业的资金,不得以个人名义开立帐户存储,严禁资金体外循环。

  第七条:集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带,享有投资收益权。

  第八条:各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保,因特殊原因需提供担保的,必须经集团公司批准。

  第九条:集团公司设计划财务部,对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。

  第二章集团公司财务管理机构及职责

  一:制订和完善集团公司财务管理制度、会计核算制度及其他财会规章制度,并负责实施。

  二:负责集团总部会计核算、报表合并和财务分析,对所属企业财会业务进行指导、检查、考核。对发现违反财务会计制度有关规定的应予以纠正。

  三:建立和完善集团预算管理体系,组织集团所属企业年度预算的编制,并编制合并预算,负责预算执行情况的跟踪、分析并提出建议。

  四:参与投资项目效益论证,实施过程的财务监督;负责集团公司投资权益的管理,并向集团提供投资收益分析报告,参与各所属企业投资收益分配工作,并对投资方面重大决策(如投资、融资、利润分配等)向集团决策层提供建议;建立健全投资档案,对集团股权性投资项目参与股权管理。

  五:负责集团授权经营考核及奖励方案的实施与跟踪,分解下达各所属单位占用的国有资产增值指标并按期考核;对授权范围内的国有资产进行清产核资、产权登记、产权界定。

  六:对所属企业财务管理实行财务主管委派制,制定管理规定并负责实施。

  七:根据集团经营战略,协调各所属企业之间的资金分配和资金调拨,根据集团发展需要,策划集团融资方案并实施。

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