染雾医院收支业务管理制度 篇一
随着医疗服务的快速发展和医院经营规模的扩大，医院的收支业务管理变得尤为重要。一个良好的收支业务管理制度能够有效地控制医院的财务状况，提高财务运作效率，保证医院的经济稳定运营。本文将介绍医院收支业务管理制度的重要性以及制定该制度的基本原则和步骤。
医院收支业务管理制度的重要性不言而喻。首先，该制度能够确保医院的财务状况得到有效的监控和管理。通过规范的流程和制度，医院能够及时掌握收入和支出的情况，发现和解决潜在的财务问题，避免财务风险的发生。其次，该制度能够提高财务运作效率。通过规范的流程和制度，医院能够简化财务操作流程，减少人力和时间成本，提高财务工作效率。最后，该制度能够保证医院的经济稳定运营。通过规范的流程和制度，医院能够合理分配收入和支出，保持财务平衡，确保医疗服务的持续提供。
制定医院收支业务管理制度需要遵循以下基本原则。首先，要根据医院的实际情况和需求来确定制度的内容和要求。不同医院的规模、特点和经营模式不同，因此制度应该针对性强，具有可操作性。其次，要借鉴相关法律法规和行业规范。医院的收支业务管理必须符合国家和地方的法律法规，同时也应该参考行业的最佳实践，确保制度的合法性和合理性。最后，要注重制度的执行和监督。制定制度只是第一步，关键还在于执行和监督。医院应该建立健全的监督机制，确保制度的实施和落地。
制定医院收支业务管理制度的步骤如下。首先，进行需求分析和调研。医院应该对当前的收支业务管理情况进行全面的分析和评估，了解存在的问题和需求，为制度的制定提供依据。其次，确定制度的内容和要求。根据需求分析和调研结果，医院应该确定制度的具体内容和要求，包括收入和支出的管理流程、财务报表的编制要求等。然后，制定制度的具体细则。医院应该明确制度的执行细则，包括责任人、操作流程、监督机制等，确保制度的具体可行性。最后，宣传和培训。医院应该向全体员工宣传制度的内容和要求，并进行培训，确保员工理解和遵守制度。
综上所述，医院收支业务管理制度的制定对于医院的财务状况和经营效率至关重要。医院应该根据实际情况和需求，遵循相关原则和步骤，制定全面、合法、可行的制度，确保医院的经济稳定运营。同时，医院也应该注重制度的执行和监督，确保制度的有效实施。只有如此，医院才能够更好地管理收支业务，提高财务状况，为患者提供更好的医疗服务。
医院收支业务管理制度 篇二
医院收支业务管理制度是指医院为了规范收入和支出的管理，保证财务状况的稳定和经济运营的有序，而制定的一套规章制度。该制度涵盖了医院的财务管理、资金运作、费用控制等方面内容，旨在提高医院财务管理效率，保障医院经济的健康发展。
医院收支业务管理制度的制定具有重要意义。首先，该制度能够明确医院各项收入和支出的管理规定，确保财务活动的合法性和规范性。医院作为一个经济实体，必须依法经营，合法合规地开展收入和支出的管理。制定该制度能够明确各项财务活动的法律法规依据和操作流程，保证医院的财务活动符合国家和地方的法律法规。其次，该制度能够提高医院财务管理的效率和透明度。通过规范的流程和制度，医院能够减少冗杂的手续和环节，简化财务工作流程，提高财务运作效率。同时，制定该制度能够使财务管理更加透明，减少财务风险，提高财务的监控和管理能力。最后，该制度能够保障医院经济的健康发展。通过规范的流程和制度，医院能够合理分配收入和支出，控制费用开支，保证医院的经济稳定运营，为患者提供优质的医疗服务。
制定医院收支业务管理制度需要遵循以下原则和步骤。首先，要根据医院的实际情况和需求来确定制度的内容和要求。不同医院的规模、特点和经营模式不同，因此制度应该具有针对性，符合医院的实际情况和需求。其次，要借鉴相关法律法规和行业规范。医院的收支业务管理必须符合国家和地方的法律法规，同时也应该参考行业的最佳实践，确保制度的合法性和合理性。最后，要注重制度的执行和监督。制定制度只是第一步，关键还在于执行和监督。医院应该建立健全的监督机制，确保制度的实施和落地。
制定医院收支业务管理制度的步骤如下。首先，进行需求分析和调研。医院应该对当前的收支业务管理情况进行全面的分析和评估，了解存在的问题和需求，为制度的制定提供依据。其次，确定制度的内容和要求。根据需求分析和调研结果，医院应该确定制度的具体内容和要求，包括收入和支出的管理流程、财务报表的编制要求等。然后，制定制度的具体细则。医院应该明确制度的执行细则，包括责任人、操作流程、监督机制等，确保制度的具体可行性。最后，宣传和培训。医院应该向全体员工宣传制度的内容和要求，并进行培训，确保员工理解和遵守制度。
综上所述，医院收支业务管理制度的制定对于医院经济的健康发展至关重要。医院应该根据实际情况和需求，遵循相关原则和步骤，制定全面、合法、可行的制度，确保医院的财务状况稳定和经济运营有序。同时，医院也应该注重制度的执行和监督，确保制度的有效实施。只有如此，医院才能够更好地管理收支业务，提高财务效益，为患者提供更好的医疗服务。
医院收支业务管理制度 篇三
第一章 总 则
第一条 为了加强财务管理，规范财务行为，确保医院资产的保值增值，提高资金的使用效益，促进医院的健康发展,根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等国家有关财政法规，结合医院实际制定本规定。
第二条 财务管理的基本原则：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持厉行节约、勤俭办事业的方针;在以社会效益为主的原则下，讲求经济效益;正确处理事业发展需要和资金供给的关系,国家、集体和个人三者利益的关系。
第三条 财务管理的主要任务：合理编制预算，统筹安排各项资金;依法组织收入，努力节约支出;建立健全财务制度，加强经济核算和监督，提高资金使用效益;加强资产管理，防止国有资产流失。
第四条 财务管理的主要内容：财务管理体制及财会机构和财会人员、预算管理、收入管理、支出管理、结余与分配、专用基金管理、资产管理、负债管理、财务清算、财务报告、财务分析和财务监督。
第二章 财务管理体制及财会机构和财会人员
第五条 医院财务实行“统一领导，集中管理，分级负责”的财务管理体制。
第六条 医院的财务工作实行院长负责制，对会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
第七条 总会计师协助院长管理财务工作。
第八条 医院财务处是医院财务管理和会计核算工作的一级部门，在院长领导下，统一管理医院的财务工作，组织会计核算，实施财务监督。
第九条医院的财会人员必须持财政部门统一颁发的《会计从业资格证》，并具有财会人员的职业道德，具备相应的专业知识水平和业务技能。
第十条 医院的会计人员必须在内部控制制度和岗位责任制的要求下开展工作，并进行定期轮岗。
第三章 预算管理
第十一条 预算管理是医院财务管理工作的重要内容，是医院事业发展在年度经济工作中的计划安排，具有权威性、严肃性和可操作性。医院不得随意变更和突破。预算内容包括收入预算和支出预算。
第十二条预算编制原则: 医院编制预算必须坚持“量入为出，收支平衡”的总原则。收入预算坚持积极稳妥，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，精打细算，勤俭节约。
第十三条 预算编制方法: 医院预算以会计年度为期间，采取零基预算方式，充分体现全年收入和支出的全貌。收入预算，结合预算年度业务量预计变动情况编制;支出预算，参照上年实际执行情况，结合当年事业发展因素优先保障人员经费，重点倾斜医教研和基础设施建设，紧缩公务性开支。
第十四条 医院支出结构要不断优化，各项支出预算应保持合理的比例，医教研方面的支出保持逐年增长，基本建设的支出要兼顾单位的长远发展，体现可持续发展。
第十五条 预算制定和执行： 医院财务处组织相关部门编制预算，经院长办公会同意后报医院财务处。医院财务处负责组织相关部门进行审查、汇总，提出修改建议或意见。经院长同意后，上报主管部门，并遵照执行。不经批准，任何处室和个人不能随意进行调整。
第十六条 预算调整：医院在预算执行过程中，可根据预算执行情况作适当调整。有关处室提出调整方案，由医院财务处负责组织相关部门进行审查、汇总，经院长审批后执行。
第四章 收入管理
第十七条收入是指医院在开展医疗、教学、科研及其他活动依法取得的非偿还性资金以及从财政和主管部门取得的补助经费。
第十八条收入包括：
(一)财政
补助收入，即医院从财政部门取得的各类事业经费，包括：人员经费拨款、特色学科拨款、科研经费拨款和其他拨款;
(二)上级补助收入，即医院从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入;
(三)事业收入，即医院开展医疗、教学、科研以及辅助活动取得的收入.
医院收支业务管理制度 篇四
一、费用审核、审批管理，应当遵循“合理支出、厉行节约、分级管理、逐级审批”的原则。
二、费用是指医院在业务开展活动过程中发生办公费、差旅费、业务招待、水电费、电话通讯费、维修费、材料购置费等费用。
三、严格按照税法和医院各种规定对报销中的各种单据按照预算管理、分组负责的原则审核，保证报销凭证的合法性、合理性。
四、医院对专项费用(如科室培训费用)有具体规定的，按规定手续审批后报销。对于下达年度费用预算定额的，财务科对医院各部门发生的费用进行审核，在费用定额内予以报销，超过计划的费用，由发生的科室向医院领导申请，批准后予以报销。
五、差旅费报销，应按照医院相关规定，借款时由出差人员在借款单上注明事由、目的地、出差天数等，如参加会议，要求出差人员附会议通知的复印件，并由科室负责人、主管院领导审批后方可借款。报销时，财务部门对出差过程中的费用严格审核，根据科室负责人、主管院领导、院长签字后方可报销。
六、业务招待费报销，医院发生的业务招待费用报销时，应当由发生科室填制相关报销单，附相关原始凭证，经科室负责人审批，报财务审核人员审核签字，报主管院领导审批后，经院长签字后，方可予以报销。
七、每月发生的各种托收的通信费、水电气费等，由院办、总务科及时将单据提交财务科审核，经审核后报主管院领导审批后，院长签字后方可办理付款。
八、日常费用报销必须手续齐备(附申请单等相应单据)，在规定的报销时间内报销。报销单由经手人、部门(科室)负责人签字，报财务科审核后，经院长签后方可报销。
