染雾财务工作自检自查报告 篇一
近期，我们进行了一次对公司财务工作的自检自查，以确保财务数据的准确性和合规性。本次自检自查主要针对以下几个方面进行了全面检查：财务记录的真实性、财务流程的规范性、财务政策的执行情况以及财务内控的有效性。
首先，我们对财务记录的真实性进行了核查。通过对账目的对比和收支的核实，我们确保了财务记录的准确性。同时，我们还对账目的分类和归集进行了审查，确保了财务数据的完整性和可追溯性。
其次，我们对财务流程的规范性进行了评估。我们检查了公司的财务流程图和相关政策文件，并与实际操作进行了对比。在这个过程中，我们发现了一些流程上的不规范之处，例如一些环节的审核不够严格，存在着内部控制上的漏洞。针对这些问题，我们将采取相应的措施来加强内部控制，确保财务流程的规范性和安全性。
第三，我们对财务政策的执行情况进行了审查。我们检查了公司的财务政策文件和相关的执行记录，并与实际操作进行了比对。通过这次自检自查，我们发现了一些政策执行上的不足之处，例如一些员工对政策不够了解，导致了操作上的错误和违规行为。为了解决这些问题，我们将加强对员工的培训和教育，确保他们能够正确理解和执行财务政策。
最后，我们对财务内控的有效性进行了评估。我们检查了公司的内控制度和相关的执行情况，并进行了全面的风险评估。通过这次自检自查，我们发现了一些内控方面的问题，例如一些制度上的漏洞和操作上的不规范。为了加强财务内控，我们将完善相关制度，加强对内控的监督和检查，确保财务风险的控制和防范。
通过这次自检自查，我们发现了一些问题和不足之处，但也得到了一些成果和启示。我们将认真总结经验教训，采取有效措施来改进和完善财务工作。同时，我们也将加强对财务工作的监督和检查，确保财务数据的准确性和合规性。财务工作是公司的重要支撑，只有做好财务工作，才能保证公司的稳定发展。
财务工作自检自查报告 篇二
近期，我们进行了一次对公司财务工作的自检自查，以确保财务数据的准确性和合规性。本次自检自查主要针对以下几个方面进行了全面检查：财务报表的编制和披露、财务分析的准确性、财务风险的评估以及财务审计的有效性。
首先，我们对财务报表的编制和披露进行了评估。我们检查了公司的财务报表和相关的编制准则，并与实际操作进行了对比。通过这次自检自查，我们发现了一些报表编制上的不规范之处，例如一些会计处理上的错误和遗漏。针对这些问题，我们将加强对会计人员的培训和指导，确保财务报表的准确性和合规性。
其次，我们对财务分析的准确性进行了评估。我们检查了公司的财务分析报告和相关的数据来源，并进行了全面的比对和分析。通过这次自检自查，我们发现了一些分析上的不准确之处，例如一些数据的计算错误和分析结论的不严谨。为了解决这些问题，我们将加强对财务分析师的培训和指导，确保分析报告的准确性和可靠性。
第三，我们对财务风险的评估进行了审查。我们检查了公司的财务风险评估报告和相关的控制措施，并进行了全面的风险分析。通过这次自检自查，我们发现了一些风险评估上的不全面之处，例如一些潜在风险的遗漏和风险控制措施的不完善。为了加强财务风险的控制，我们将完善风险评估的方法和工具，加强对风险控制措施的落实和监督。
最后，我们对财务审计的有效性进行了评估。我们检查了公司的财务审计报告和相关的审计程序，并进行了全面的审计工作。通过这次自检自查，我们发现了一些审计上的不严谨之处，例如一些审计程序的缺失和审计结论的不准确。为了加强财务审计的有效性，我们将完善审计程序和方法，加强对审计工作的监督和检查。
通过这次自检自查，我们发现了一些问题和不足之处，但也得到了一些成果和启示。我们将认真总结经验教训，采取有效措施来改进和完善财务工作。同时，我们也将加强对财务工作的监督和检查，确保财务数据的准确性和合规性。财务工作是公司的重要支撑，只有做好财务工作，才能保证公司的稳定发展。
财务工作自检自查报告 篇三
我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来,各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些问题,主要表现在:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应,其弊端日渐凸显,亟待改善和加强。
(一)财政划拨工会经费不到位
目前在我市十三个区、县工会中,城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好,其他
区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费,与足额划拨相差甚远,临潼区及3个开发区至今尚未解决。
(二)税务代收的覆盖面不够广
税务代收工会经费后,各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高,但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示,碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家,而缴经费的只有1600多家,不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家,而缴经费的单位只有600多家,也只达到30%。
(三)财务管理制度尚不完善,经费支出随意性较大
有的区、县多年来没有制订相关的财务制度,有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确,尤其缺少预决算管理制度,直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明,有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%,有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任,不符合会计核算规定,财务管理基础薄弱。
(四)财务审批报销制度不够规范
有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核,经办人直接让领导签字报销,待会计人员作账时发现问题,为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严,存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定,支出时超限额使用现金,发放物品未附发放明细单。
(五)乡镇、街道工会财务工作薄弱
我市区、县工会有181个乡镇、街道工会,单独建立工会账户的单位很少,总体上不足10%,工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后,工会组织迅猛发展,但也存在集中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组织不规范,2-3人就成立单独的.工会委员会,有的将49个单位组成一个联合会,这些单位既不在一个地域,也无共同的行业特点,工会组织难以单独建立银行账户,也难以对工会财务进行有效的管理和监督。
(六)人员素质不高,会计基础工作薄弱
有些区、县工会财务人员不具备相应专业
知识,业务水平低,人员变动频繁,同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强,存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据,开出的收据无人监督和管理,有的长达数年票据和钱无法收回,同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训,无法适应财务管理工作发展的需要。
二、原因及分析
(一)财政划拨工会经费的问题
地税代收后,各单位的经费收入主要分为三大块,即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上,各区、县工会都不同程度地做了一些工作,但由于区、县财政比较困难,加之我们的协调沟通工作也不到位,导致财政划拨的工会经费不能全部到位。
(二)工会经费收缴率不高的问题
区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了,够花就行,认为
税务局代收多少就收多少,收不上来也没有办法,催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严,工会经费想交多少就交多少,有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨,财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总,这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息,工作效率不高。
