染雾审计督办工作计划 篇一
审计督办工作计划的重要性及目标
审计督办工作计划是为了确保审计工作的顺利进行和有效监督而制定的一项重要计划。审计督办工作的目标是促进审计工作的高效性和准确性，确保审计结果的可信度和可靠性，提高审计工作的规范化水平，推动被审计单位改进管理和加强内部控制。
一、制定审计督办工作计划的原则
1. 统筹安排，科学合理。根据被审计单位的实际情况和审计任务的具体要求，制定合理的工作计划，确保审计督办工作的全面性和针对性。
2. 分工协作，明确责任。明确审计督办工作的组织架构和人员职责，确保各级督办人员的分工明确、责任清晰。
3. 信息共享，协调配合。加强与被审计单位和其他相关部门的沟通与协调，确保信息的及时共享和有效传递，促进各方面的配合和支持。
4. 监督检查，强化管理。建立健全的督办机制和工作流程，加强对审计工作的监督和检查，及时发现和解决问题，确保审计工作的质量和效果。
二、审计督办工作计划的内容和步骤
1. 了解被审计单位的情况。收集被审计单位的基本情况和相关资料，了解被审计单位的组织架构、业务流程、内部控制制度等情况，为审计督办工作的开展提供依据。
2. 制定审计督办工作计划。根据被审计单位的情况和审计任务的要求，制定审计督办工作计划，明确工作目标、工作内容、工作方法、工作时间等，确保审计督办工作的有序进行。
3. 组织实施审计督办工作。根据工作计划，组织实施审计督办工作，包括督办人员的安排和调度、审计工作的监督和检查、问题的发现和解决等。
4. 监督检查工作的进展。定期组织督办人员对审计工作的进展进行监督和检查，及时发现和解决问题，确保审计工作的顺利进行和预期效果的实现。
5. 完成审计督办工作的总结和报告。在审计工作结束后，对审计督办工作进行总结和评估，形成相关报告，为下一阶段的审计工作提供参考和借鉴。
三、审计督办工作计划的意义和作用
1. 提高审计工作的效率。通过制定和实施审计督办工作计划，能够明确工作目标、任务分工和工作时间，提高审计工作的效率和工作进展的可控性。
2. 加强对审计工作的监督和检查。审计督办工作计划能够加强对审计工作的监督和检查，及时发现和解决问题，确保审计工作的质量和效果。
3. 促进被审计单位改进管理和加强内部控制。审计督办工作计划能够通过对被审计单位的督促和监督，推动被审计单位改进管理和加强内部控制，提高企业的管理水平和运营效益。
4. 保障审计结果的可信度和可靠性。审计督办工作计划能够确保审计工作的有序进行和审计结果的准确性，提高审计结果的可信度和可靠性，为决策者提供准确的参考依据。
总之，审计督办工作计划的制定和实施对于推动审计工作的高效性和准确性具有重要意义。只有通过科学合理的工作计划，才能确保审计工作的顺利进行和审计结果的可信度和可靠性。因此，各级审计机关和审计人员应高度重视审计督办工作计划的制定和实施，不断提高工作水平和工作效果，为促进经济发展和社会进步做出更大的贡献。
审计督办工作计划 篇二
审计督办工作计划的制定与实施
审计督办工作计划是为了确保审计工作的顺利进行和有效监督而制定的一项重要计划。审计工作的监督和督办是保证审计工作质量和效果的基础，也是推动被审计单位改进管理和加强内部控制的重要手段。下面将从制定和实施两个方面，对审计督办工作计划进行详细介绍。
一、审计督办工作计划的制定
审计督办工作计划的制定是审计机关对审计工作进行全面规划和科学安排的过程。在制定审计督办工作计划时，需要考虑以下几个方面：
1. 审计任务的要求。根据审计任务的具体要求，确定审计督办工作的重点和目标，明确工作内容和工作方法。
2. 被审计单位的情况。了解被审计单位的基本情况和审计对象的特点，包括组织架构、业务流程、内部控制制度等，为制定工作计划提供依据。
3. 工作资源的分配。根据工作任务的复杂程度和工作资源的可行性，合理安排审计督办工作的时间、人员和资金等资源。
4. 相关部门的配合。与被审计单位和其他相关部门加强沟通与协调，确保信息的及时共享和有效传递，推动各方面的配合和支持。
二、审计督办工作计划的实施
审计督办工作计划的实施是审计机关对审计工作进行监督和检查的过程，包括督办人员的安排和调度、审计工作的监督和检查、问题的发现和解决等。在实施审计督办工作计划时，需要注意以下几个方面：
1. 人员的分工与协作。明确审计督办工作的组织架构和人员职责，确保各级督办人员的分工明确、责任清晰，加强团队合作和信息共享。
2. 工作进展的监督与检查。定期组织督办人员对审计工作的进展进行监督和检查，及时发现和解决问题，确保审计工作的顺利进行和预期效果的实现。
3. 问题的处理与反馈。对于在审计工作中发现的问题，及时进行处理和反馈，确保问题得到解决和改进，提高审计工作的质量和效果。
4. 工作结果的总结与报告。在审计工作结束后，对审计督办工作进行总结和评估，形成相关报告，为下一阶段的审计工作提供参考和借鉴。
总之，审计督办工作计划的制定和实施对于推动审计工作的高效性和准确性具有重要意义。只有通过科学合理的工作计划，才能确保审计工作的顺利进行和审计结果的可信度和可靠性。因此，各级审计机关和审计人员应高度重视审计督办工作计划的制定和实施，不断提高工作水平和工作效果，为促进经济发展和社会进步做出更大的贡献。
审计督办工作计划 篇三
随着公司从战略的高度提出“二次创业”的概念，以及公司管理创新工作的启动，注定20xx年将成为公司改革和发展过程中的里程碑式的一年。公司审计部将围绕公司发展和改革的大局，“保稳定、促发展”，依法履行审计监督、评价、控制和服务职能，促进各有关方面不断提升内部控制和风险管理水平，为实现公司经济目标有效地发挥增值的作用。为此，现明确20xx年的审计师工作计划和思路。
一、指导思想
牢固树立“以审计促进公司治理”的审计理念，坚持“服务大局、围绕中心、突出重点”的工作方针，寓服务于监督，寓帮助于促进，充分发挥内部审计对经济安全、健康运行的“免疫”功能，促进公司经济的平稳、高效发展。
二、工作目标
紧紧围绕公司提出的20xx年经济工作目标，认真履行公司赋予的职责，全面监督财务收支的真实、合法和效益，突出重点领域、重点项目、重点资金和重点环节，更新观念，创新机制，加大力度，在审查重大违法违规问题的同时，更加注重将内部审计的'工作重心从事后查处转向过程控制，“以监督促进过程”，从治理、机制和制度层面揭示问题，提出建议，改善企业经营管理，提高企业可持续发展能力。
三、工作措施
(一)深化监督，进一步强化审计评价职能，揭示资源配置和使用的合规性和效益性。
审计的根本使命在于协同保证各企业的业务战略与公司的总体战略保持一致性，并能够按照公司发展战略的要求制订规划和分配资源，以保证在公司战略框架下的资源的最优化配置。在其中，审计应充分发挥监督职能，并在监督的深度和广度上下功夫，有效评价企业战略制订的一致性和资源利用的合规性和效益性，以发现是否存在游离于公司战略之外的经营行为，是否存在不合规的占用资源，是否存在资源的闲置、浪费等，诸如此类，均应该通过合法的审计监督予以揭示，促进公司资源的更优化分配。
(二)突出重点，进一步加大专项审计力度。
20xx年，公司审计部将在常规审计工作开展的基础上，有针对性的、有重点的开展以下几方面的专项审计工作，并希望达到两方面目标：一是通过审计发现问题、分析问题、解决问题，提高企业管理水平，促进企业的自我完善;二是总结最佳实践，以便有效推广利用。
1、管理流程审计。管理流程的合理、科学、健全和规范，决定了一个企业的运作是否顺畅和有效率，也能在很大程度上得以规避企业的各种风险。比如，完善的财务操作管理流程能够规避一定的金融风险，完善的投资决策流程能够规避一定的投资失误风险，完善的生产管理流程得以规避一定的产品质量风险。对管理流程进行审计，重点是要检查各企业管理流程是否健全规范，特别是要检查各项重大决策是否经过了必要的讨论和审批程序。走程序，就是守规则，只有守规则，才能最大限度地控制风险的发生。
2、投资效益审计。投资扩张是企业发展的普遍模式，也是公司目前快速发展的重要途径。但同时，投资失误也有可能给企业带来颠覆性危机，因而也是企业经营管理中最大的风险所在。对投资效益进行审计，就是要对投资活动进行全方位的事后跟踪，从投资并购项目的发现和选择，到评估论证，审批决策、建设投产、或者重组整合，以及产出效益与预期效益的比较差异，差异发生的原因等等。投资效益审计的着眼点不仅在于发现投资管理中的问题，还要重视总结和推广最佳实践，使公司投资管理的丰富实践可以成为共享的无形资产。
3、采购供应链审计。采购供应链管理既是企业价值创造的重要环节，也是企业成本控制的重要环节，还是企业利益攸关的重要环节。采购供应链管理水平高低，会直接影响企业经营的成本效益。而采购管理的缺失，则会给企业带来重大损失，甚至导致企业发生重大经营风险。因此，重视和加强采购供应链的管理，是企业内部控制的关键节点。对采购供应链管理进行审计，目的在于推动企业完善采购供应链的管理制度，规范采购人员的行为准则，健全采购供应活动的文档记录，使采购供应管理更加有效率和效益性。
(三)更新思维，进一步加强审计咨询和服务职能，寓帮助于监督，切实提高企业运营效率和效益。
公司审计部要求每个审计人员在开展审计过程中，应摒弃传统审计理念，要与时俱进，加强审计理论研究和审计方法创新，推进内部审计职能从单纯监督向监督、服务并重转变，把服务企业、提高企业管理水平作为一个重要工作内容。一是通过审计发现和审计评价，帮助各企业增强风险意识，及时识别潜在风险，有效防范风险发生，建立健全风险控制机制;二是通过审计测试，帮助各企业增强流程再造意识，及时发现流程制定过程中的冗长和效率低下的问题，提高流程运行效益;三是通过审计总结最佳实践，帮助各企业在项目运作方面少走弯路，减少机会成本的投入。
(四)建章立制，进一步强化审计工作规范性，提高审计工作质量。
随着一系列审计制度的出台，公司审计工作已逐步走向“制度化、规范化”的发展道路，通过制度的建立明确预防机制、监督机制和纠错机制，一是通过制度指导审计执业，提高审计效率，保证审计质量;二是以制度管理审计行为和结果，明确责任，真抓实干，保证审计结果的落实和审计成果的有效转化。20xx年，公司审计部将进一步梳理审计业务流程，以控制和风险为导向，在监督环节下力气，在预防环节下功夫，不断完善审计在新领域的执行规则，以提高审计效果。
审计督办工作计划 篇四
xx区审计局双拥工作领导小组在总结20××年度局机关双拥工作经验的基础上，结合局机关审计工作实际,以广泛宣传双拥工作、加强双拥工作领导和落实帮扶政策作为双拥工作抓手，力争在20xx年进一步巩固扩大局机关双拥工作成果。
一是广泛宣传，深入人心。
二是加强领导、完善制度。
20xx年，市审计局继续将双拥工作作为局机关一项主要工作来抓，在由局长任组长，分管领导任副组长，各股室负责人为成员的双拥工作领导小组领导下，进一步明确任务，落实责任, 努力形成主要领导亲自抓，分管领导具体抓，各股室协调配合，齐抓共管的双拥工作新格局。同时，建立完善各项双拥工作制度、双拥台账、资料档案，有效促进双拥工作制度化。
三是坚持帮扶，落实政策。
严格按照相关政策标准落实政策，确保各项慰问帮扶资金及时按照国家政策、标准和要求，按时足额发放到位，重点加大对军转干部的帮扶力度，为他们提供创业信息，帮助他们解决生产和生活上的一些实际问题。
审计督办工作计划 篇五
20xx年是“十三五”规划的开局之年，是审计深化改革的关键之年，是“城市更新突破年，城市管理治理年”。中办、国办《关于完善审计制度若干中大问题的框架意见》明确新形势下审计工作的新方向新任务，区委六届十一次会议指明了新时期下区经济社会发展的新特点新要求，区审计局将在上级审计机关指导下，围绕区委区政府中心工作，立足实际，坚持以创新为引领，以实干转作风，不断更新审计理念思路，依法依规加强审计监督，为区改革发展保驾护航。
一、着重推进审计监督全覆盖，提升审计履职水平。
立足有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖目标要求，按照“滚动轮审”、“重大从优”原则，科学编制20xx年审计项目计划，涵盖预算执行审计、经济责任审计、国有企业审计等各类型审计，涉及重大公共财政资金、重大社会公众利益、重要教育民生工程等内容。注重将绩效理念贯穿于公共资金审计全过程，推动财政资金高效使用；注重将环境效益贯穿于经济责任审计中，推动生态文明建设；注重将防范风险贯穿于股份公司审计中，推动强化股份公司监督管理；注重将提质提效贯彻于政府投资审计中，推动城市更新战略布局；坚持查处问题与促进发展，分析原因与推动改革相结合，更大程度发挥审计服务大局功能。
二、着重推动审计整改落实，提高审计监督的层次。
深化审计监督与行政监督相结合的审计整改联动机制，借助政府督查督办平台和权力在线运行平台“审计报告整改回复”项目模块，进一步探索审计发现问题整改与区政府二级、三级督办相结合的有效路径，形成多部门监督合力。深化审计监督与党内监督相结合的经济责任审计联席会议制度，注重对审计结果进行跟踪检查，加大对审计发现问题整改的督促和监督检查力度，推动将审计结果及整改情况作为干部考核依据。深化审计监督与人大监督的人大质询机制，注重推动人大询问落实审计整改责任，推动审计整改工作新突破。
三、着重推进审计信息化，提高审计监督效能。
四、着重加强审计队伍建设，提高审计监督能力。
“建机制”，探索建立新型协审机制，聘请审计法律顾问“成立智库”，向社会购买审计服务“引入外援”，加强审计资源科学调配和管理，进一步增强审计队伍战斗力；“搭架构”，以“三定”方案厘清各科室职能，实现职能归位，责任到位，通过精细化“耕作”提高审计专业化水平。“提能力”，着力实施“双十”培训计划，从专业知识、业务素养和作风提升等方面综合提升审计队伍工作水平；认真落实“两个责任”，加强审计党风廉政建设，力争打造一支即严守纪律又富有质量意识和服务精神的审计干部队伍。
一、加大互访互通，实现会员稳步增长。进一步加强辖区民营企业日常性走访互通，鼓励老会员发展新会员，大企业发展小企业，对辖区内未加入工商联、总商会的重点企业、上规模企业、纳税大户等，继续争取发展入会，不断壮大会员队伍，优化会员结构，逐步充实工商联执委会、总商会理事会领导班子。
二、加强组织建设，推进街道商会社团注册。加强与各街道党工委、办事处沟通，争取各方支持，努力解决街道商会资源不足问题；推动区、街道商会资源共享，协调发展；指导届满街道商会做好换届工作，完善街道商会理事班子建设。积极沟通联系区民政局，指导街道商会开展社会团体注册登记工作，确保稳定发展。
三、创新服务形式，增强组织凝聚力。继续探索开展个性体检、法律咨询、企业管理等服务，推动服务工作创新发展；定期举办形式多样的会员小组专题联谊活动，进一步增强我会的凝聚力、影响力和执行力。
四、丰富融资渠道，解决会员资金困难。推进有意向的会员企业设立新三板投资基金，促进出资会员与商会事业发展的互利共赢；进一步加强与市中小企业信用担保公司、银行等金融机构的合作，继续推动“点对点”对接融资服务，畅通会员企业融资渠道，解决企业资金难题。
六、优化培训机制，加大会员培训力度。结合企业实际需要，进一步与著名高校、名牌教育机构、专家合作，组织小范围、高质量的培训课程，提升企业家经营管理水平；面向企业中高层管理人员开展政策法规、企业管理、职业技能等培训，帮助企业提高经营水平和市场竞争力。
审计督办工作计划 篇六
按照《企业内部控制基本规范》、《公司内部审计制度》以及国家的法律、法规、规章制度制订XX年度审计计划。内部审计工作以增加组织价值并提高经营效率为出发点，进一步规范内部审计业务流程、完善内审制度优化组织架构，在集团董事会的领导下，最大限度地发挥其独立性和权威性，逐步整合资源，以重点审计、专项审计、日常监控相结合的审计模式，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用。
一、XX年度内部审计工作目标
(一)完善内审组织与内审作业标准，定期向董事会报告工作计划执行情况和工作报告。
(二)根据生产经营的发展需要，量化评价指标，对公司生产经营活动做到事前了解情况、事中审计监督、事后总结报告。对年度审计、制度执行、生产与费用循环、XX竣工决算进行重点监控，提高经济效益。
(三)加强公司内部控制制度的执行力度，完善制衡机制，建立合理的绩效评价体系，促进公司管理。
二、审计资源
审计部现有x名工作人员，工作的开展主要通过往来资料、归档文件、管理文件、外部查询等资料的获取，以及对相应工作人员的访谈，获取所需资料。由于部门人员专业结构不全面，仍难以达到全面性的要求。今年度，我们将结合部门情况，重新构建部门架构，进一步推动内审工作。
三、XX年度内部审计重点项目
(一)XX年年度审计和XX年半年度审计
为验证、评价XX年度集团各子公司在财务内控、资产管理、制度执行及半年度后续审计重点发现等方面的情况，计划于XX年X月份进行XX年度审计，并根据年度审计情况开展半年度审计。
(二)物流专项审计
对运输费用的真实性、合理性，物流管理制度的制定及执行情况进行专项审计。促进提高物流管理水平，保障运输安全、及时，提高经济效益。
(三)集团办公室制度审计
重点对集团办公室办公采购、车辆管理、印鉴管理、档案及后勤管理进行审计。
(四)基建审计
工程竣工验收、施工预算与竣工决算审计,该项工作须进一步制定审计方案。
(五)生产与费用循环审计
审计目标:生产管理制度有效运行，成本开支符合授权审批的规定，成本核算齐全，节能降耗，产品质量受控。
审计内容:直接材料成本、直接人工成本、制造费用、质量检验。
该项工作须组织有生产管理技术的专业人员进行。
四、XX年度日常监控
(一)集团管控职能的发挥
根据公司的发展战略和管理模式，积极发现集团管控中面临的问题，探索解决办法，共谋公司发展大计。
(二)XX费用监控
每月对车辆油耗、维修费用、是否定期保养等进行分析，尽量降低车辆使用费。
(三)固定资产审计
重点审计固定资产内部控制管理制度是否有效运行;固定资产的购置是否符合授权审批的规定，采购是否执行询比价制度、价格是否合理，固定资产的盘点情况。
1. 固定资产购置的审批授权权限、签订购买合同是否经过审批程序，入账是否准确及时，核算和折旧、减值准备的计提等是否符合公司财务制度的要求。
2.固定资产购买所签订合同是否按合同条款予以执行。
3.固定资产的保管、使用、管理、维护、盘点等是否符合内部控制制度的要求。
4.检查购入资产的运营状况是否与合同标的的功能相一致。
(四)基建工程审计
主要审计工程施工管理审批程序合规、施工合同有效、施工签证客观、工程预决算准确、工程质量符合要求。
充分发挥事前审计的预防作用，加强对重点工程项目的质量监督、财务监督、安全生产监督和配合队伍监督，通过审查工程项目相关的投标文件、工程合同、施工协议和制度文件等资料，评价其内部控制和风险管理等方面的规范性、有效性。
五、专项审计
根据公司实际需要，按照公司董事会、公司管理者提出的需要，进行内部突发性审计工作或临时性审计工作。对董事会要求审计事项及重大投诉、举报事件进行专项审计。
六、审计跟踪
后续审计应注重时效性和针对性，根据成本效益原则和重要性原则，从本年度审计过的项目中选取影响重大、内控薄弱的项目，实施后续审计。内容包括:监督检查审计决定的执行情况;了解审计意见采纳情况，考察审计效果;发现审计决定执行过程中出现的问题，采取相应措施;发现审计意见和审计决定不当时，进行复查，重新做出审计决定，弥补原来审计中的不足;根据新的情况提出建议和措施，扩大审计效果。
审计部将执行公司内部审计制度，对审计报告中认为有问题的每一审计项目实施后续审计，安排相关后续审计计划、审计范围和目标，实施相关后续审计程序，其目的是确定有无采取纠正措施，向公司董事会和管理层报告这些措施，并评价它们对纠正审计过程中发现的缺陷的效果。
七、制度审计
要进行内部控制审计, 关键要做好以下两点: 第一, 抓好内部制度建设审计。按照凡事有章可循和有据可查的原则, 督促各单位建立健全内部管理制度; 按照有利于加强管理和监督的原则, 对现行制度的'科学性、合理性进行审计, 督促各单位对过时的、不适用的内部制度及时修改完善, 保持制度的有效性和严肃性。第二, 抓好内部制度执行审计。有了好的制度, 关键在于执行, 否则再好的制度也是废纸一张。 在建立健全各项内部控制制度的基础上, 抓好制度执行审计。 通过内部控制审计, 对内部控制制度的功能作用进行检查、 测试和评价, 发现内部管理上的薄弱环节和漏洞, 促使改善内部管理, 提高经济效益。
本年度的主要工作:
(一)评估集团XX部组织架构并优化
(二)完善XX部岗位职责并通过评审
(三)管理制度评审及执行督查
八、做好外部审计的配合工作
在XX的关键时期，我们必须正确看待内部审计与外部审计的关系，用外部审查最严格的标准、最挑剔的眼光，主动自查，加强管理，防范风险。
内部审计应积极和外部审计协调沟通，探讨内部控制的薄弱环节、审计程序和审计方法的缺陷等，并及时提请对方改正，以降低审计风险。
九、加强内部审计人才队伍建设，提高审计质量
积极营造有利于审计人才成长的良好环境，是审计事业成败的关键所在。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，不断为审计人才队伍注入新的生机和活力。
要充实审计工作力量，根据不同时期审计工作的重点和要求，开展多种形式的教育和培训活动。努力提高审计人员的思想素质、业务素质和其他综合素质，认真执行《内部审计人员职业道德规范》，培养审计人员不断增强全局意识、责任意识、管理意识、风险意识和自律意识。
内部审计是一项持续、发展的工作，必须顺应时势，开拓创新，实现全面的、稳步的转型，建立“集约型”的审计模式，逐步向以内部控制和管理效益审计为主转变;将以事后审计为主，逐步向以事前、事中审计为主转变。由被动防御变为积极控制，不断前移监督关口，充分发挥审计的监督、评价和服务职能。
