染雾公司备用金管理制度 篇一
备用金是公司为应对突发事件和紧急情况而设立的一种资金形式。它可以用于支付突发性的成本和费用，保障公司正常运营和发展。为了确保备用金的安全和有效使用，公司需要建立一套完善的备用金管理制度。
首先，公司应当明确备用金的用途范围。备用金主要用于应对突发事件和紧急情况，如自然灾害、重大事故等。在制定备用金管理制度时，公司应当明确突发事件和紧急情况的定义和范围，以便在需要时能够及时动用备用金。
其次，公司需要设立备用金管理机构和管理人员。备用金管理机构可以是公司内部的专门部门，也可以是由公司委托的外部机构。管理人员应当具备相关的财务和风险管理知识，能够合理制定备用金的使用计划，并及时报告备用金的使用情况。
第三，公司需要建立备用金的申请和审批程序。任何对备用金的使用申请都需要经过严格的审批程序。申请人应当详细说明使用备用金的理由和金额，并提供相关的证明文件。审批人应当根据公司的规定和实际情况进行审批，确保备用金的使用符合公司的需要和利益。
第四，公司应当建立备用金的监督和审计制度。备用金的使用应当接受内部和外部的监督和审计。公司内部可以设立专门的监督部门或委托专业机构进行监督和审计工作。外部机构可以是独立的审计机构或相关的监管机构。监督和审计结果应当及时报告给公司的高层管理人员和董事会。
第五，公司应当建立备用金的风险管理机制。备用金的使用存在一定的风险，如滥用、挪用等。为了防范和控制风险，公司需要建立相应的风险管理机制。这包括制定备用金使用的限额和权限，建立备用金使用的记录和报告制度，加强对备用金使用情况的监控和检查等。
总之，公司备用金是保障公司正常运营和发展的重要资金。通过建立完善的备用金管理制度，可以确保备用金的安全和有效使用，为公司应对突发事件和紧急情况提供充足的资金支持。
公司备用金管理制度 篇二
备用金是公司为应对突发事件和紧急情况而设立的一种资金形式。它的合理使用和管理对于公司的正常运营和发展至关重要。为了更好地管理备用金，公司需要建立一套科学、规范的备用金管理制度。
首先，公司应当明确备用金的来源和金额。备用金的来源可以是公司的自有资金，也可以是通过融资等方式筹集的资金。备用金的金额应当根据公司的实际情况和需求确定，既要能够满足突发事件和紧急情况的需要，又要避免过度储备导致资金闲置。
其次，公司需要建立备用金的使用范围和限额。备用金主要用于应对突发事件和紧急情况，如自然灾害、重大事故等。公司应当明确备用金的使用范围，例如用于支付突发性的成本和费用、处理紧急采购等。同时，公司应当根据实际情况设定备用金的使用限额，避免滥用和挪用。
第三，公司需要建立备用金的申请和审批程序。任何对备用金的使用申请都需要经过严格的审批程序。申请人应当详细说明使用备用金的理由和金额，并提供相关的证明文件。审批人应当根据公司的规定和实际情况进行审批，确保备用金的使用符合公司的需要和利益。
第四，公司应当建立备用金的监督和审计制度。备用金的使用应当接受内部和外部的监督和审计。公司内部可以设立专门的监督部门或委托专业机构进行监督和审计工作。外部机构可以是独立的审计机构或相关的监管机构。监督和审计结果应当及时报告给公司的高层管理人员和董事会。
第五，公司应当建立备用金的风险管理机制。备用金的使用存在一定的风险，如滥用、挪用等。为了防范和控制风险，公司需要建立相应的风险管理机制。这包括制定备用金使用的限额和权限，建立备用金使用的记录和报告制度，加强对备用金使用情况的监控和检查等。
综上所述，建立科学、规范的备用金管理制度对于公司的正常运营和发展至关重要。通过明确备用金的来源和金额，建立备用金的使用范围和限额，设立备用金的申请和审批程序，建立备用金的监督和审计制度，以及建立备用金的风险管理机制，公司可以更好地管理备用金，为应对突发事件和紧急情况提供充足的资金支持。
公司备用金管理制度 篇三
1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。
2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。
3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。
4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。
5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。
6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。
7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。
8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。
9.各部门各项费用应于发生当月报销。
10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
公司备用金管理制度 篇四
为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围
1、采购员零星采购备用金;
2、个人因公出差零星开支备用;
3、经常性的`零星开支备用金;
4、项目兼任财务人员备用金;
5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序
1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。 经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度
1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。
2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。
3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。
4、其他借款，根据实际情况核定金额。
六、备用金使用审批权限
备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。
七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
十、本制度由公司财务部负责解释和修订。
十一、本制度自下发之日起实施。
